PENAL

¿Sabía usted que si no ha sido diligente en la adquisición de sus bienes patrimoniales, estos podrían pasar al dominio del Estado si se acredita su vinculación con alguna actividad ilícita?

31/08/2021

En Iura Lex Abogados consideramos importante comunicar lo siguiente. Según lo dispuesto por el Decreto Legislativo Nº 1373 y su Reglamento  a través de la extinción de dominio se  traslada a la esfera del Estado la titularidad de los bienes que constituyen objeto, instrumento, efectos o ganancias de actividades ilícitas, mediante sentencia emitida respetando el debido proceso, sin indemnización ni contraprestación alguna a favor del requerido o terceros. Esta norma se aplica sobre todo bien patrimonial que constituya objeto, instrumento, efectos, o ganancias que tienen relación o que se derivan de las siguientes actividades ilícitas: Contra la Administración Pública, Contra el Medioambiente, Tráfico Ilícito de Drogas, Terrorismo, Secuestro, Extorsión, Trata de Personas, Lavado de Activos, Contrabando, Defraudación Aduanera, Defraudación Tributaria, Minería Ilegal y otras con capacidad de generar dinero, bienes, efectos o ganancias de origen ilícito o actividades vinculadas a la criminalidad organizada.

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PENAL

¿Es posible que el Ministerio Público pueda acceder a mi información bancaria y tributaria sin que previamente me hayan notificado sobre éstas medidas?

26/08/2021

Nuestra norma constitucional, reconoce al secreto bancario y a la reserva tributaria como atributos relacionados al derecho a la intimidad; por tanto su protección, en el primer caso, está dirigida a preservar la confidencialidad de las operaciones bancarias o financieras y; el segundo caso, constituye un límite a la utilización de  la información almacenada por la Administración Tributaria relativos a la situación económica y fiscal de cualquier persona natural y/o jurídica, que únicamente podrá ser utilizada para el cumplimiento de sus fines. No obstante estos derechos no son absolutos, pues la misma Constitución, regula los supuestos en los cuales es posible que estos derechos sean objeto de intervenciones, por ejemplo, cuando el Juez lo solicite con arreglo a Ley y siempre que se refieran a un caso investigado.

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PENAL

¿Qué es el SPLAFT? ¿Quiénes están obligados a implementarlo y por qué se debe implementar?

09/08/2021

La sigla SPLAFT es la abreviación de “Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo”, comúnmente utilizado para referirse a las políticas, controles y procedimientos implementados por las personas naturales y/o jurídicas que les permita identificar, evaluar, controlar, mitigar y monitorear el riesgo de ser utilizadas por delincuentes y organizaciones criminales para legalizar sus ganancias ilícitas provenientes de la Minería Ilegal, el Narcotráfico, la Corrupción, Trata de Personas, Extorsión, Defraudación Tributaria, entre otros.  

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PENAL

¿Qué es el criminal compliance o “Programas de cumplimiento normativo penal” y por qué debo implementarlo en mi empresa?

13/07/2021

Imagínese que  su empresa fuera proveedor, comprador, inversionista, accionista o que  haya decidido tener  participaciones  en otra  empresa por el nivel de utilidades que ésta última genera anualmente. Efectivamente ello es el factor más importante a considerar antes de invertir; no obstante, tan  importante como eso, es tener certeza sobre la procedencia del dinero, así como sobre las operaciones comerciales que realiza esta empresa con terceros (personas naturales y/o jurídicas), para mantener el nivel de utilidades que genera anualmente. Su empresa debe tener certeza absoluta de que las operaciones realizadas por terceros vinculados comercialmente a ella se desarrollen dentro del  margen de la Ley, de lo contrario, en caso de detectarse alguna operación ilegal ambas empresas asumirán consecuencias penales, en el caso de su empresa por no haber implementado “Programas de cumplimiento normativo penal”; es decir,  programas de prevención de delitos que hubieran permitido identificar preventivamente éstas operaciones ilícitas.

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PENAL

Que sucede si un personal vinculado a su empresa que está incursa en un procedimiento administrativo de fiscalización Laboral, aduciendo tener vínculos con el inspector laboral ofrece interceder por la empresa frente al inspector para obtener el archivo del procedimiento inspectivo a cambio de una suma de dinero.

30/06/2021

El solo hecho de ofrecer interceder por alguien frente a un servidor o funcionario público a cambio de obtener un beneficio constituye delito, efectivamente el artículo 400 del Código Penal sanciona a aquel que, invocando o teniendo influencias reales o simuladas, recibe, hace dar o prometer para sí o para un tercero, donativo o promesa o cualquier otra ventaja o beneficio con el ofrecimiento de interceder ante un funcionario o servidor público que ha de conocer, esté conociendo o haya conocido un caso judicial o administrativo, por ello si un personal vinculado a su empresa que está incursa en un procedimiento administrativo de fiscalización Laboral, aduciendo tener vínculos con  el inspector laboral  ofrece interceder por la empresa frente al inspector para obtener el archivo del procedimiento inspectivo a cambio de una suma de dinero, será sancionado por el delito de Tráfico de influencias con una pena privativa de libertad de hasta seis años.

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PENAL

Que sucede si el trabajador de una empresa que está siendo fiscalizada por la municipalidad ofrece al inspector municipal brindarle servicios de forma gratuita con la finalidad de que no se le imponga infracción alguna por el incumplimiento a las normas municipales

16/06/2021

El solo hecho de ofrecer cualquier ventaja a un servidor o funcionario público constituye delito, efectivamente el artículo 397 del Código Penal sanciona a aquel que bajo cualquier modalidad  ofrece a un funcionario o servidor público algún beneficio para que realice u omita actos en violación de sus obligaciones, por ello en caso de que el trabajador de una empresa que está siendo fiscalizada por la municipalidad ofrezca al inspector municipal brindarle servicios de forma gratuita  con la finalidad de que no se le imponga infracción alguna por el incumplimiento a las normas municipales, será sancionado por el delito de Cohecho activo genérico con una pena privativa de libertad de hasta seis años.

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PENAL

Cargas penales del Gerente General

11/05/2021

Llegar a asumir el cargo de Gerente General de una empresa resulta ser muy satisfactorio, puesto que usualmente refleja la capacidad de liderazgo que se tiene frente al equipo que conforma la unidad empresarial y  la habilidad  para formular estrategias que permitan el cumplimiento de cada uno de los objetivos de la empresa. No obstante, lamentablemente justamente por el sólo hecho de asumir el cargo de Gerente General, muchos empresarios actualmente vienen siendo investigados por delitos cometidos por colaboradores de la empresa quienes; ya sea de forma dolosa, abusando de la confianza y las facultades otorgadas por el órgano de dirección de la empresa y valiéndose de la Persona jurídica realizaron operaciones ilegales para su beneficio personal;

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PENAL

El beneficio premial de la “Confesión Sincera” y el error en la negociación extraprocesal con el fiscal a cargo de la investigación

06/05/2021

Ante la existencia de un hecho con relevancia penal, por la presunta comisión de cualquier delito, llámese delitos tributarios, aduaneros, contra el patrimonio, etc, en IURA LEX ABOGADOS  creemos que resulta transcendental que el  procesado pueda efectuar un análisis de costo beneficio sobre los efectos de continuar con todas las etapas del proceso penal, hasta la emisión de la Sentencia o acogerse a cualquiera de los mecanismos de simplificación procesal, justamente en esta situación es que se evalúa la posibilidad de que el procesado pueda acogerse a la “Confesión sincera” y obtener el beneficio de la reducción de la pena hasta en una tercera parte por debajo del mínimo legal, para lo cual se debe tener en cuenta que el acceso a este beneficio premial está condicionada al cumplimiento de una serie de requisitos que muchas veces no son considerados por la defensa del procesado y lamentablemente, una supuesta “negociación con el Ministerio público al haber confesado la comisión del hecho ilícito” resulta irrelevante en la determinación de la pena a imponerse al procesado, por tanto este mecanismo procesal cuyos efectos de primera impresión deberían ser considerados premiales en realidad pasan a convertirse en perjudiciales para los intereses del procesado.

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PENAL

El problema de la internalización de los riesgos en el desarrollo de actividades comerciales y su efecto en la imposición de pena de cárcel recaída sobre el Gerente.

27/04/2021

En el sector construcción donde se registra un mayor número de accidentes que trae como consecuencia  lesiones a la integridad física de los trabajadores y en muchos casos también de personal externo, afectaciones por las cuales el Estado identificará e imputará responsabilidad penal al Gerente de la empresa, donde la única forma de liberar algún tipo de responsabilidad penal, es probar que la administración, gestión y dirección de la empresa se desarrolló en el marco de una política de prevención de riesgos cumpliendo con el sistema normativo del sector construcción y en general de las normas internas que se hayan implementado en  la empresa para prevenir futuros accidentes, como protocolos de actuación, normas de Seguridad y Salud en el Trabajo así como una correcta capacitación e inducción a los trabajadores sobre los riesgos que conllevan cada una de las actividades desarrolladas.

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PENAL

Pena de cárcel. Gerente es responsable penalmente por incumplimiento de su deber de cuidado frente a los riesgos generados por el desarrollo de su actividad comercial

19/04/2021

Quizá alguna vez te hayas preguntado por qué y en qué medida el Gerente de una empresa podría asumir responsabilidad penal sin haber realizado directamente acción ilícita alguna, más aún si la constitución de la empresa se ha efectuado conforme a las normas administrativas exigidas para tal efecto, por lo cual debe resaltarse que serán responsables penalmente aquellos que no internalizaron los riesgos implícitos de su actividad económica.

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PENAL

El Gerente responde penalmente por cualquier delito que se origine en el desarrollo de su actividad empresarial.

30/03/2021

Es evidente que en el desarrollo de cualquier actividad empresarial siempre existe un latente riesgo de ocasionar algún daño a terceros, por tal razón, en determinadas circunstancias, la actividad que se despliegue para el desarrollo del objeto social es una fuente de peligro que deberá estar bajo control y supervisión constante del Gerente, quien asume el dominio de evitar que la actividad riesgosa pueda lesionar la salud, integridad y en general cualquier bien jurídico protegido por el Derecho Penal.

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PENAL

¿Puedo irme a la cárcel por el sólo hecho de conducir un vehículo en estado de ebriedad?

09/03/2021

Efectivamente, el Código Penal en el artículo 274° sanciona hasta con dos años de pena privativa de libertad a aquel que conduce un vehículo encontrándose con presencial de alcohol en la sangre en proporción mayor a 0.5 gramos por litro de sangre y en caso de prestar servicios de transporte público el límite máximo es de 0.25 gramos de alcohol por litro de sangre y la sanción se incrementa hasta tres años de pena privativa de libertad.

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PENAL

Mi empresa recibió facturas falsas y esta fue declarada por mi contador ¿Qué debo hacer?

09/03/2021

Si usted está  en esta situación o conoce de algún hecho similar que le está sucediendo a un familiar o amistad, debe saber que declarar facturas falsas o de favor ante la Sunat es un delito que puede ser sancionado hasta con (08) ocho años de pena privativa de libertad, por lo que, si como gerente de su empresa no está plenamente seguro o tiene alguna duda sobre los comprobantes de pago declarados por su contador, deberá tomar medidas inmediatas a fin de evitar un proceso penal por Delitos Tributarios.

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PENAL

¿Estafa o incumplimiento de Contrato?

09/03/2021

Definitivamente las medidas tomadas por el Estado Peruano al restringir el derecho al libre tránsito ha incidido directamente en las formas de contratación de productos y/o servicios a fin de dinamizar las operaciones comerciales ya sea entre personas naturales y/o jurídicas, donde ha destacado el rol de las plataformas digitales y/o redes sociales como medios idóneos y eficaces para  vender y comprar todo lo que el mercado ofrece.

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PENAL

Defraudación Tributaria

23/02/2021

A través de la norma antes citada la SUNAT podrá obtener información de las cuentas bancarias de los ciudadanos la misma que podrá servir de sustento para requerir al titular de la cuenta acredite la fuente generadora de la renta y los tributos pagados en los años anteriores.

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