Penal
¿Qué es el SPLAFT? ¿Quiénes están obligados a implementarlo y por qué se debe implementar?
La sigla SPLAFT es la abreviación de “Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo”, comúnmente utilizado para referirse a las políticas, controles y procedimientos implementados por las personas naturales y/o jurídicas que les permita identificar, evaluar, controlar, mitigar y monitorear el riesgo de ser utilizadas por delincuentes y organizaciones criminales para legalizar sus ganancias ilícitas provenientes de la Minería Ilegal, el Narcotráfico, la Corrupción, Trata de Personas, Extorsión, Defraudación Tributaria, entre otros.
La Ley Nro. 27693 que crea la Unidad de Inteligencia Financiera y su reglamento, el Decreto Supremo Nº 020-2017-JUS señalan textualmente quienes son los obligados a informar e implementar el Sistema de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, entre las que se encuentran tanto personas naturales como jurídicas, tales como: las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros, las empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de vehículos, embarcaciones y aeronaves, las empresas o personas naturales dedicadas a la actividad de la construcción e inmobiliarias, los almacenes generales de depósito, las agencias de aduana, las personas naturales o jurídicas que se dediquen a las actividades de: el servicio de correo y courrier, el comercio de antigüedades, el comercio de joyas, metales y piedras preciosas, monedas, objetos de arte y sellos postales, las agencias de viajes y turismo, hoteles y restaurantes, los Notarios Públicos, entre otros.
Ahora bien, si usted se encuentra en la lista de las personas naturales y/o jurídicas antes detalladas, está obligado a implementar un Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, puesto que ante su incumplimiento será sancionado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) con una multa de hasta 100 UIT, también será incluido en la lista pública de sujetos sancionados por la SBS, lo que evidentemente ocasionará un daño a la imagen y reputación de su unidad económica frente a sus clientes, proveedores y en general frente a cualquier agente económico; aunado a ello, tendrá que asumir un proceso de investigación fiscal y un proceso judicial en caso a través de su unidad económica alguna organización criminal haya legalizado sus ganancias ilícitas; todo esto finalmente ocasionará pérdidas y perjuicios para su usted o su empresa. Es por ello que recomendamos asesorarse legalmente para evitar contingencias.
Finalmente en IURA LEX ABOGADOS brindamos asesoría integral para el desarrollo de una metodología de identificación y evaluación de riesgos de acuerdo a la naturaleza y las dimensiones de la unidad económica teniendo en cuenta los parámetros establecidos por la SBS para lo cual identificamos y establecemos indicadores y señales de alerta que evidencien la probabilidad de estar frente a actividades sospechosas con la finalidad de detectar y/o prevenir operaciones sospechosas relacionadas al Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, estos indicadores son identificados de acuerdo a la naturaleza y particularidad de cada unidad económica para ser integrados en una Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo y con ello brindarle un servicio personalizado de calidad.