LAVADO DE ACTIVOS
LA CRIMINALIDAD ORGANIZADA Y EL DESAFÍO DE RASTREAR EL DINERO SUCIO
Panorama del lavado de activos en el Perú
En nuestro país el 70% de nuestra economía es informal y como consecuencia de ella se mueve en el mercado interno dinero que se mezcla en muchos casos con actividades ilícitas que pueden afectar a empresas o personas que por desconocimiento de una adecuada asesoría legal se pueden ver inmersos en denuncias por investigaciones fiscales complejas que podrían terminar con afectación de su libertad y de su patrimonio.
IURA LEX informa que el lavado de activos es el proceso mediante el cual se busca dar una apariencia de legalidad a bienes o dinero que provienen de actividades ilícitas graves, como el narcotráfico, la minería ilegal, la corrupción o la trata de personas. Es el motor financiero de la criminalidad organizada y un delito de alta complejidad que exige una respuesta penal igualmente sofisticada.
Fases del proceso de lavado de activos
El proceso de lavado de activos se suele dividir en tres fases, aunque en la práctica pueden superponerse:
1 Colocación (Placement): Introducir el dinero ilícito en el sistema financiero (ej. depósitos fraccionados).
2 Estratificación (Layering): Realizar múltiples transacciones financieras complejas para disimular el origen (ej. transferencias internacionales, compra de instrumentos financieros).
3 Integración (Integration): Reintroducir el dinero en la economía formal con apariencia de legalidad (ej. compra de inmuebles, vehículos de lujo, o inversión en negocios lícitos).
En el Perú, la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) ha alertado sobre el uso de sectores como la minería ilegal y la compra de bienes inmuebles como principales vehículos para el lavado.
Se estima que la minería ilegal, por ejemplo, habría lavado miles de millones de dólares en la última década.
Responsabilidad penal y prevención corporativa
Un hito reciente en la lucha contra este delito es la aplicación de la Responsabilidad Penal de la Persona Jurídica (Ley N° 30424). Recientemente, se ha dictado una condena histórica a una empresa por el delito de lavado de activos, imponiéndole una multa penal cercana a los S/ 7 millones de soles, además de decomisos de propiedades.
Este caso es paradigmático porque demuestra que la persecución penal ya no se limita a las personas naturales (gerentes, directivos), sino que alcanza a la propia entidad corporativa.
La empresa fue sancionada por no haber implementado un Modelo de Prevención (Compliance) adecuado para evitar que sus instalaciones y cuentas fueran utilizadas para blanquear capitales.
Para las empresas, la mejor defensa es la prevención, a través de la implementación de un robusto Sistema de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SGLA/FT).
En IURA LEX, no solo defendemos a nuestros clientes en procesos penales por lavado de activos, sino que también ofrecemos servicios de Compliance Penal para diseñar e implementar modelos de prevención que mitiguen el riesgo de responsabilidad penal corporativa.
Nuestro conocimiento de la normativa UIF y la jurisprudencia más reciente nos permite blindar a su empresa. Proteja su patrimonio y reputación con la asesoría especializada de Iura Lex.