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La sigla SPLAFT es la abreviación de “Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo”, comúnmente utilizado para referirse a las políticas, controles y procedimientos implementados por las personas naturales y/o jurídicas que les permita identificar, evaluar, controlar, mitigar y monitorear el riesgo de ser utilizadas por delincuentes y organizaciones criminales para […]

Imagínese que  su empresa fuera proveedor, comprador, inversionista, accionista o que  haya decidido tener  participaciones  en otra  empresa por el nivel de utilidades que ésta última genera anualmente. Efectivamente ello es el factor más importante a considerar antes de invertir; no obstante, tan  importante como eso, es tener certeza sobre la procedencia del dinero, así […]

El solo hecho de ofrecer interceder por alguien frente a un servidor o funcionario público a cambio de obtener un beneficio constituye delito, efectivamente el artículo 400 del Código Penal sanciona a aquel que, invocando o teniendo influencias reales o simuladas, recibe, hace dar o prometer para sí o para un tercero, donativo o promesa […]

El solo hecho de ofrecer cualquier ventaja a un servidor o funcionario público constituye delito, efectivamente el artículo 397 del Código Penal sanciona a aquel que bajo cualquier modalidad  ofrece a un funcionario o servidor público algún beneficio para que realice u omita actos en violación de sus obligaciones, por ello en caso de que […]

Llegar a asumir el cargo de Gerente General de una empresa resulta ser muy satisfactorio, puesto que usualmente refleja la capacidad de liderazgo que se tiene frente al equipo que conforma la unidad empresarial y  la habilidad  para formular estrategias que permitan el cumplimiento de cada uno de los objetivos de la empresa. No obstante, […]

Ante la existencia de un hecho con relevancia penal, por la presunta comisión de cualquier delito, llámese delitos tributarios, aduaneros, contra el patrimonio, etc, en IURA LEX ABOGADOS  creemos que resulta transcendental que el  procesado pueda efectuar un análisis de costo beneficio sobre los efectos de continuar con todas las etapas del proceso penal, hasta la emisión […]

En IURA LEX abogados tenemos como visión y misión  lograr la máxima satisfacción del cliente, quienes generalmente son representantes de empresas, y somos conscientes que su principal preocupación es cuidar su inversión y alcanzar los resultados proyectados en un tiempo determinado, por lo cual nuestro rol es justamente prever posibles contingencias y riesgos en el desarrollo de […]

Quizá alguna vez te hayas preguntado por qué y en qué medida el Gerente de una empresa podría asumir responsabilidad penal sin haber realizado directamente acción ilícita alguna, más aún si la constitución de la empresa se ha efectuado conforme a las normas administrativas exigidas para tal efecto, por lo cual debe resaltarse que serán […]

Es evidente que en el desarrollo de cualquier actividad empresarial siempre existe un latente riesgo de ocasionar algún daño a terceros, por tal razón, en determinadas circunstancias, la actividad que se despliegue para el desarrollo del objeto social es una fuente de peligro que deberá estar bajo control y supervisión constante del Gerente, quien  asume […]

Efectivamente, el Código Penal en el artículo 274° sanciona hasta con dos años de pena privativa de libertad a aquel que conduce un vehículo encontrándose con presencial de alcohol en la sangre en proporción mayor a 0.5 gramos por litro de sangre y en caso de prestar servicios de transporte público el límite máximo es […]

En Iura Lex Abogados hemos atendido consultas penales efectuadas por representantes de personas jurídicas quienes tienen una constante preocupación al haber tomado conocimiento que diversas áreas de su empresa han recibido facturas no reales y éstas fueron declaradas por el área contable de la empresa ante la Sunat, también atendimos a representantes que inicialmente restaron […]

Definitivamente las medidas tomadas por el Estado Peruano al restringir el derecho al libre tránsito ha incidido directamente en las formas de contratación de productos y/o servicios a fin de dinamizar las operaciones comerciales ya sea entre personas naturales y/o jurídicas, donde ha destacado el rol de las plataformas digitales y/o redes sociales como medios […]

Un tema recientemente analizado y debatido, transmitido a través de diversos medios de comunicación y que resulta ser relevante para todo ciudadano, es el alcance del Decreto Supremo N° 430-2020-EF, Reglamento que establece la información financiera que las empresas del sistema financiero deben suministrar a la SUNAT para el combate de la evasión y elusión tributaria […]

Como consecuencia de la pandemia producida por el COVID 19 en el mundo, en el mes de marzo del 2020 el Estado Peruano estableció el Estado de Emergencia Sanitaria y consecuentemente el Estado de Emergencia Nacional que a la fecha de hoy se mantienen vigentes en todo el territorio nacional. Esta medida gubernamental ha traído […]

En IURA LEX Abogados es frecuente atender consultas que preguntan si es posible tener una persona bajo la categoría de trabajador de cuarta-quinta categoría y no ser considerado trabajador en planilla. Al respecto, consideramos importante considerar que esta figura tributaria se ha establecido en el literal e) del artículo 34 del TUO de la Ley […]